行政经理岗位说明书

　　8.负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、支付客户利息等工作;

　　9.负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、账册、报表等会计资料的整理、归档工作;

　　10.负责掌管公司财务保险柜;

　　11.协助财务主管做好部门内务工作，并严守公司有关商业秘密;

　　12.完成财务主管临时交办的其他工作。

　　工作权限：

　　1. 维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。

　　2. 参与货币资金计划定额管理的权力。

　　3. 管好用好货币资金的权力。

　　4. 对违反现金安全管理制度行为的拒绝权;

　　5. 假币拒收权;对违反财务管理制度报销拒绝权。

　　出纳岗位工作细则：

　　1.工作要求

　　(1)严格按照公司有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证进 行复核。复核的主要内容是：核对收付款凭证与所附原始凭证会计事项是否一致，金额是否相等，审核无误后才能办理款项收付。

　　(2) 对于重大开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收款后，要在付款凭证上签章，并盖“收讫”、“付讫”戳印。

　　(3) 库存现金不得超过公司规定额，超过部分要及时存入银行，不得以“白条”，有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用现金。

　　(4) 严格控制签发空白支票，如因特殊情况签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位或款项用途、签发日前、规定限额，并由领用支票人在专设的登记簿上签章。

　　(5) 现金和银行存款日记账按照规定的'序时记账，按日结出余额，核对现金账面余额是否与当日实际库存相符，银行存款账面余额要及时与银行对账单核对。对未到达账项，要及时查询。每天报送现金日报表，报送银行周报、月度报送银行月报，做到收支相符。

　　(6) 对所管的印章及证件必须妥善保管，严格按照规定使用;

　　2.现金收付

　　(1)现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责;

　　(2)现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”，多付或少付金额，由责任人负责;

　　(3)把每日收到的现金送到银行，不得“坐支”;

　　(4)每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符，做好现金结报单，防止现金盈亏;

　　(5)一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续， 特殊情况需审批;

　　(6)员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。

　　3.银行账处理

　　(1)登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。

　　(2)每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。(3)保管好各种空白支票，不得随意乱放。

　　(4)公司账务章平时由出纳保管。

　　4.报销审核

　　(1)在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字，若无，应补。

　　(2)附在支付证明单后的原始票据是否有涂改，若有，问明原因或不予报销。

　　(3)正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴。

　　(4)支付证明单上填写的项目是否超过4项，若超过，应重填。

　　(5)大、小金额是否相符，若不相符，应更正重填。

　　(6)报销内容是否属合理的报销，若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

　　(7)支付证明单上是否有总经理签字。