房地产公司管理制度

　　审核意见应明确、具体，禁止使用'原则同意'、'基本可行'等模糊性语言，一旦使用，视为对合同草案的`否定。

　　第十五条业务部门、财务部门对合同审核的内容宜包括：

　　1、合同的经济性：

　　（1）市场需求情况属实；

　　（2）市场需

　　求预测可靠、合理；

　　（3）投入产出核算经济、准确。

　　2、合同的技术性：

　　（1）工程技术依据真实、可靠；

　　（2）技术措施完备、可行；

　　（3）技术标准和参数科学、真实、可行。

　　3、合同的可行性：

　　（1）整本专案技术具有可靠性；

　　（2）经济效益或社会效益具有真实性；

　　（3）资产、资金使用效果的财务可行性；

　　（4）具有可操作性。

　　4、合同的安全性：

　　（1）涉及的知识产权已采取相应的保护或限制措施；

　　（2）无损本公司商誉、商业秘密及其他利益。

　　5、业务部门、财务部门认为必须审核的其他内容。

　　第十六条审计部门、财务部门对合同的审核内容宜包括：

　　1、资金、资产的合法性：

　　（1）资金来源合法，资产的所有权明确、合法；

　　（2）资金使用和资产动用的审批手续合法；

　　（3）资金、资产的用途及使用方式合法。

　　2、价款、酬金和结算的合理、合法性：

　　（1）价款、酬金的确定正确合理、合法；

　　（2）资金结算、酬金支付方式明确、具体、合法；

　　（3）与资金、资产等有关的其他事项。

　　3、索赔条款的合法性。

　　4、审计部门、财务部门认为需审核的其他内容。

　　第十七条总经理室对合同的审核内容宜包括：

　　1、合法性：

　　（1）主体合法，签约各方具有签约的权利能力和行为能力；

　　（2）内容合法，签约各方意思表示真实、有效，无悖法律、法规，无显失公平内容；

　　（3）形式合法；

　　（4）签约程序合法。

　　2、严密性：

　　（1）条款齐备、完整；

　　（2）文字清楚准确；

　　（3）设定的权利和义务具体、确切；

　　（4）相应手续完备；

　　（5）相关附件完备；

　　（6）附加条件适当、合法。

　　3、可行性：

　　（1）资信可靠，有履约能力；

　　（2）担保方式切实、可靠。

　　4、合同承办形式审核：

　　（1）承办人无误；

　　（2）符合规定程序；

　　（3）各审核部门审核意见齐备；

　　（4）合同文本文字无误，正副本及附件份数齐备。

　　5、总经理室认为需审核的其他内容。

　　第十八条公司实行重大合同专题会审制度

　　凡合同标的在人民币壹仟万元以上的合同，承办人应提请总经理室牵头召开专题会议，各审核部门参加，在专题会议上各审核部门充分深入地阐述各自对该合同的审核意见。

　　第十九条总经理室根据其职责范围对合同签订程序、履行情况及履行结果进行监督。

　　第二十条承办人向总经理室提交合同草案时，应预留2―7个（含本数）完整工作日供其审核。

　　总经理室要求有关业务部门、审计部门、财务部门在限定时限内出具审核意见的，或要求承办人在限定时限内提供与合同有关的补充证明材料的，各审核部门和承办人应按时完成。如遇特殊情况需延长审核时间时，总经理室应向承办人申明理由并征得同意，且审核时间最长不得超过15个（含本数）完整工作日。

　　第二十一条各审核部门在审核合同草案时，发现重大错误、遗漏、不妥时，应在审核意见中予以明确并提出修改意见。总经理室认为需要退改时，应连同全部文件退还承办人。

　　承办人修改之后应重新申请审核，审核期限重新计算。

　　第二十二条总经理室结束审核后，负责将各部门审核意见汇总修改成合同修订稿，并将请示单和合同修订稿退还承办人，由承办人将合同修订稿送合同对方当事人。

　　合同对方当事人对合同修订稿认可后，承办人将请示单和合同修订稿送总经理室，并由总经理室转呈公司分管副总、总经理。

　　第二十三条总经理根据各审核部门及总经理室的审核意见，决定是否签约。决定签约时，应在全部文本上以同一形式签字；决定不予签约时，应以书面形式明示意见。